ODI限制禁止的國家及敏感行業(yè)

1.與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者內(nèi)亂的國家和地區(qū)，受聯(lián)合國制裁的國家。

2.房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部等。

3.武器裝備的研制生產(chǎn)維修；跨境水資源開發(fā)利用。

4.在境外設(shè)立無具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺。母小子大，財(cái)務(wù)狀況較差的主體。

敏感行業(yè)并非禁止，而是無論金額大小直接或者間接，都要上報(bào)國家發(fā)改委核準(zhǔn)。

辦理境外投資備案ODI，涉及不同部門需要提供不同的資料，各部門所需要的資料清單要求如下：

商務(wù)廳/部核準(zhǔn)備案所需資料

1.新設(shè)境外公司

對新設(shè)立的境外公司投資，境內(nèi)投資人需要準(zhǔn)備《境外直接投資申請表》(該 表中說明投資路徑最終目的境外企業(yè)信息、投資規(guī)模、資金結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目情況等多項(xiàng)內(nèi)容)，境外投資目的公司章程、合同、協(xié)議等，相關(guān)董事會決議(或出資決議)，經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表(境內(nèi)投資主體的審計(jì)報(bào)告)，前期工作落實(shí)情況說明(包括盡職調(diào)查報(bào)告、可行性研究報(bào)告、投資資金來源情況說明、投資環(huán)境分析等)，境外投資真實(shí)性承諾書。

2.并購境外公司

對于并購境外公司的投資，境內(nèi)投資人需要填寫的《境外直接投資申請表》與新設(shè)境外企業(yè)須填寫的申請表差異不大。其主要差別在于對并購目的公司的經(jīng)營情況、資產(chǎn)情況和收購方案的說明上。同時，并購項(xiàng)目還需要遞交《境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表》及相關(guān)材料，《境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表》的內(nèi)容同樣包括盡職調(diào)查、可行性研究報(bào)告、投資資金來源、投資環(huán)境分析等，并提供境外投資真實(shí)性承諾書。

發(fā)改委核準(zhǔn)備案(國家或省級)所需資料

發(fā)改委對于ODI備案審核的工作重心放在境外項(xiàng)目本身上，其中包括風(fēng)險(xiǎn)程度、項(xiàng)目規(guī)模、項(xiàng)目真實(shí)性等信息分析，并進(jìn)行全面評估。因此需要提交發(fā)改委的資料也更多的放在投資人及境外投資項(xiàng)目上。而投資人需要提供的資料包括:

1.自有資金證明

2.投資主體的營業(yè)執(zhí)照

3.投資主體最新的財(cái)務(wù)報(bào)表(經(jīng)審計(jì))

4.董事會決議或出資決議

5.項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告(需要有第三方咨詢機(jī)構(gòu)出具)

6.投資項(xiàng)目設(shè)計(jì)的意向書或框架協(xié)議等法律文書

7.境外投資真實(shí)性承諾書

銀行部門外匯審核需要資料

銀行部門主要負(fù)責(zé)OD|備案審核的部門為外匯管理局，所需文件包括: 

1.《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表》

2.外匯資金來源情況說明

3.境內(nèi)投資主體材料(營業(yè)執(zhí)照及公司章程等)

4.商務(wù)部核發(fā)的《境外企業(yè)投資證書》等文件原件

提交這些文件后，外管局也可能對大額資金出境情況進(jìn)行復(fù)核，主要是對投資人進(jìn)行約談，對投資資金來源及境外項(xiàng)

目真實(shí)性進(jìn)行說明。